절세 계좌 3종 비교 분석 — 연금저축, IRP, ISA
최근 부담되는 세금 + 노후 준비 두 마리 토끼를 잡기 위해 절세 계좌에 관심 있는 사람이 많을 거라 본다.
투자 전략 + 현금 흐름 관점에서 각 계좌를 어떻게 활용하면 좋은지 정리해봤다.
🧾 계좌별 기본 구조 + 장단점
1. 연금저축 + IRP
- 본질적으로 같은 연금 목적을 가진 계좌지만, 공제 한도나 가입 조건에 차이가 있다.
- IRP는 소득이 있는 사람만 가입 가능. 연금저축은 누구나 가능.
- 세액공제 한도:
- 연금저축: 연 600만 원
- IRP: 연 900만 원까지 (둘 합치면 최대 900만 원까지 공제 가능)
- 투자가능 상품:
- 연금저축은 ETF, 펀드, 심지어 리츠까지 자유롭게 가능
- IRP는 “주식형 최대 70%, 나머지 안전자산” 제한이 존재
투자 전략 포인트
- 두 계좌를 같이 쓰면 공제 한도를 극대화할 수 있다.
- IRP는 약간의 안전장치가 있어서, ‘리스크 조절 + 장기 투자’용으로 적합하다.
- 연금저축 쪽은 공격적으로 ETF나 리스크 있는 자산에 투자해도 괜찮다는 장점이 있다.
2. ISA (개인종합자산관리계좌)
- ISA는 절세 계좌이지만, 투자 수익 자체에 비과세 혜택이 존재한다.
- 2024년 기준:
- 비과세 한도: 수익 500만 원까지
- 그 초과 수익은 9.9% 저리 과세, 그리고 금융소득종합과세에 포함되지 않음
- 납입 한도도 2억 (연 4,000만 원)까지 늘어남
- 의무가입 기간: 최소 3년, 최대 5년으로 설정할 수 있음.
투자 전략 포인트
- ISA는 ‘절세 + 자유로운 투자’ 모두를 어느 정도 만족시키는 만능 카드 같은 계좌
- 비과세 한도 내에서는 수익을 꽤 효율적으로 챙길 수 있어서, 중장기 투자용으로 강력함
- 초과 수익도 세율이 낮고, 금융소득과 분리 과세되니 보통 과세 장벽이 덜함
🔍 절세 + 투자 전략 제안 (내 관점)
개발자 / 스타트업 풀타임 + 투자에 관심 있는 네 프로필 감안하면, 나는 이렇게 전략을 설계해보는 게 좋다고 본다:
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연금저축 + IRP 병행
- 연금저축에 공격적 자산(ETF 또는 리스크 있는 펀드) 배치
- IRP에는 안정 자산 + 리스크 조절용 배치
- 세액공제 최대화 + 노후 대비 + 리스크 관리 세 마리 토끼
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ISA 병행 또는 보완 투자 수단으로 활용
- 비과세 수익 한도(500만 원)를 최대한 활용해서 매년 투자
- 초과 수익도 9.9% 과세라면 충분히 매력 있을 수 있음
- 단기 ~ 중기 투자 포트폴리오 일부를 ISA에 두고, 다른 비절세 계좌 + 일반 계좌와 병행
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정기 점검
- 연말정산 전략 + 각 계좌 수익률 + 세제 변화 주기적으로 체크
- 시장이 바뀌면 배분도 재조정하기 (예: 금리가 바뀌거나 세법이 바뀔 때)
✅ 결론
- IRP, 연금저축, ISA는 절세 + 투자를 동시에 노릴 수 있는 매우 강력한 도구다.
- 단순히 세금 혜택만 보고 가입할 게 아니라, 투자 자산 구성 + 목표 기간을 고려해서 전략을 짜는 게 중요하다.
- 특히 네처럼 개발자이면서 반복 업무를 싫어하고, 자기 계발 + 재무 설계에 관심이 많은 사람은
- IRP로 안정 + 연금형 투자하고
- ISA로 좀 더 유연한 투자 레이어를 두는 방식이 상당히 효율적일 수 있다고 본다.